首批國內(nèi)系統(tǒng)重要性銀行名單揭曉。
10月15日，中國人民銀行網(wǎng)站發(fā)布消息稱，加強(qiáng)系統(tǒng)重要性銀行監(jiān)管，根據(jù)《系統(tǒng)重要性銀行評(píng)估辦法》，中國人民銀行、中國銀行保險(xiǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)基于2020年數(shù)據(jù)，評(píng)估認(rèn)定了19家國內(nèi)系統(tǒng)重要性銀行，包括6家國有商業(yè)銀行、9家股份制商業(yè)銀行和4家城市商業(yè)銀行。
這19家銀行按系統(tǒng)重要性得分從低到高分為五組：第一組8家，包括平安銀行、中國光大銀行、華夏銀行、廣發(fā)銀行、寧波銀行、上海銀行、江蘇銀行、北京銀行；第二組4家，包括浦發(fā)銀行、中信銀行、中國民生銀行、中國郵政儲(chǔ)蓄銀行；第三組3家，包括交通銀行、招商銀行、興業(yè)銀行；第四組4家，包括中國工商銀行、中國銀行、中國建設(shè)銀行、中國農(nóng)業(yè)銀行；第五組暫無銀行進(jìn)入。
“名單的出臺(tái)標(biāo)志著我國系統(tǒng)重要性銀行監(jiān)管框架基本確立和落地，顯示出我國金融監(jiān)管體系的審慎性進(jìn)一步增強(qiáng)，有助于進(jìn)一步提升國內(nèi)金融監(jiān)管質(zhì)效，促進(jìn)與國際金融監(jiān)管接軌，增強(qiáng)我國金融系統(tǒng)穩(wěn)定性?！敝袊?span web="1" target="_blank" data-code="1,600016">民生銀行首席研究員溫彬?qū)τ浾弑硎?，能夠入選系統(tǒng)重要性銀行名單，既是對(duì)各家銀行的肯定，又對(duì)各家銀行經(jīng)營發(fā)展提出了新挑戰(zhàn)，將促使我國銀行業(yè)進(jìn)一步轉(zhuǎn)變理念，堅(jiān)定高質(zhì)量發(fā)展方向。
在系統(tǒng)重要性銀行名單發(fā)布的同日，央行和銀保監(jiān)會(huì)共同發(fā)布了《系統(tǒng)重要性銀行附加監(jiān)管規(guī)定(試行)》(以下簡稱《附加監(jiān)管規(guī)定》)。
30家銀行參評(píng)，19家入選
2020年12月3日，人民銀行、銀保監(jiān)會(huì)正式發(fā)布《系統(tǒng)重要性銀行評(píng)估辦法》(以下簡稱《評(píng)估辦法》)
在《評(píng)估辦法》時(shí)，相較之前的征求意見稿變化不大，但對(duì)于系統(tǒng)重要性得分的要求有所降低。征求意見稿中的“得分達(dá)到300分的銀行被納入系統(tǒng)重要性銀行初始名單”改為了“得分達(dá)到 100 分的銀行被納入系統(tǒng)重要性銀行初始名單”。
當(dāng)時(shí)溫彬?qū)τ浾弑硎荆跋啾日髑笠庖姼?，《評(píng)估辦法》將對(duì)系統(tǒng)重要性銀行的定量評(píng)估閾值，由300分降低到100分，并將重要性的分組由4組擴(kuò)展為5組。降低準(zhǔn)入分值和細(xì)化差異分組，顯示出監(jiān)管對(duì)系統(tǒng)重要性銀行在判斷、評(píng)估、準(zhǔn)入、監(jiān)管上的進(jìn)一步審慎和精細(xì)，也意味著后續(xù)出臺(tái)的差異化監(jiān)管安排，如額外的附加資本、附加杠桿率等要求，將會(huì)更有區(qū)分性和針對(duì)性?！?/p>
根據(jù)《評(píng)估辦法》規(guī)定的參評(píng)銀行范圍，研究團(tuán)隊(duì)對(duì)于30家入選銀行的名單有相關(guān)的推測(cè)。
例如，中信證券分析師肖斐斐認(rèn)為，參評(píng)范圍包括全部商業(yè)銀行、開發(fā)性銀行和政策性銀行中，調(diào)整后表內(nèi)外資產(chǎn)余額(即杠桿率指標(biāo)的分母項(xiàng))行業(yè)前30名，或上年度入選銀行。根據(jù)2019年末數(shù)據(jù)統(tǒng)計(jì)看，預(yù)計(jì)參評(píng)銀行大概率包括六大行、3家開發(fā)性或政策性銀行，12家全國股份制銀行，城商行中的北京銀行、上海銀行、江蘇銀行、寧波銀行、南京銀行、徽商銀行、盛京銀行和杭州銀行等以及農(nóng)商行中的重慶農(nóng)商行。
光大證券銀行業(yè)首席分析師王一峰當(dāng)時(shí)認(rèn)為，根據(jù)《評(píng)估辦法》，范圍可能包括國開行、農(nóng)發(fā)行和進(jìn)出口銀行3家政策性銀行、6 大國有銀行(工、農(nóng)、中、建、交、郵儲(chǔ))，8家全國性股份制銀行以及 13家上市城商行和農(nóng)商行(包括北京、上海、江蘇、浙商、寧波等位于江浙一帶和經(jīng)濟(jì)相對(duì)發(fā)達(dá)他區(qū)的金融機(jī)構(gòu))。
最終名單揭曉，19家入選，按系統(tǒng)重要性得分從低到高分為五組：第一組8家，包括平安銀行、中國光大銀行、華夏銀行、廣發(fā)銀行、寧波銀行、上海銀行、江蘇銀行、北京銀行；第二組4家，包括浦發(fā)銀行、中信銀行、中國民生銀行、中國郵政儲(chǔ)蓄銀行；第三組3家，包括交通銀行、招商銀行、興業(yè)銀行；第四組4家，包括中國工商銀行、中國銀行、中國建設(shè)銀行、中國農(nóng)業(yè)銀行；第五組暫無銀行進(jìn)入。
政策性銀行沒有入選，19家銀行包括6家國有商業(yè)銀行、9家股份制商業(yè)銀行和4家城市商業(yè)銀行。
溫彬表示，19家銀行中，已入選國際系統(tǒng)重要性銀行(G-SIBs)的四家國有銀行全部進(jìn)入到國內(nèi)系統(tǒng)重要性銀行(D-SIBs)的第四組，應(yīng)執(zhí)行1%的附加資本要求，但同時(shí)入選G-SIBs和D-SIBs的銀行要按“孰高”原則確定附加資本比例，中國銀行、工商銀行、建設(shè)銀行需繼續(xù)執(zhí)行1.5%的附加資本要求，農(nóng)業(yè)銀行則繼續(xù)執(zhí)行1%的附加資本要求，四家銀行整體制定的附加資本監(jiān)管要求未變，與國際標(biāo)準(zhǔn)保持統(tǒng)一，對(duì)應(yīng)的核心一級(jí)資本充足率要保持在8.5%以上。雖然對(duì)應(yīng)1.5%附加資本要求的第五組暫時(shí)空缺，但四家銀行按照G-SIBs標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行同一水平的附加資本要求，反映出D-SIBs在附加資本要求上更加注重符合我國實(shí)際，以我為主，更加注重穩(wěn)妥審慎推進(jìn)。
附加監(jiān)管規(guī)定“打補(bǔ)丁”
在發(fā)布系統(tǒng)重要性名單的同日，在今年4月份發(fā)布征求意見稿后，《附加監(jiān)管規(guī)定》)也正式發(fā)布。共五章二十二條，包括總則、附加監(jiān)管要求、恢復(fù)與處置計(jì)劃、審慎監(jiān)管和附則。
主要內(nèi)容包括：一是明確附加監(jiān)管指標(biāo)要求，包括附加資本、附加杠桿率等。二是明確恢復(fù)與處置計(jì)劃要求。系統(tǒng)重要性銀行要制定集團(tuán)層面的恢復(fù)計(jì)劃和處置計(jì)劃建議，并按規(guī)定提交人民銀行牽頭的危機(jī)管理小組進(jìn)行審查。三是明確審慎監(jiān)管要求，包括信息報(bào)送與披露、風(fēng)險(xiǎn)數(shù)據(jù)加總和風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告、公司治理要求等。中國人民銀行、中國銀行保險(xiǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)可基于監(jiān)測(cè)分析和壓力測(cè)試結(jié)果，適時(shí)向系統(tǒng)重要性銀行提示風(fēng)險(xiǎn)，督促降低系統(tǒng)性金融風(fēng)險(xiǎn)。
對(duì)于《附加監(jiān)管規(guī)定》出臺(tái)的背景，央行和銀保監(jiān)會(huì)在答記者問時(shí)表示，2018年11月，人民銀行、銀保監(jiān)會(huì)和證監(jiān)會(huì)聯(lián)合發(fā)布《關(guān)于完善系統(tǒng)重要性金融機(jī)構(gòu)監(jiān)管的指導(dǎo)意見》，明確了我國銀行業(yè)、保險(xiǎn)業(yè)、證券業(yè)系統(tǒng)重要性金融機(jī)構(gòu)評(píng)估識(shí)別、附加監(jiān)管和恢復(fù)處置的總體政策框架。2020年12月，人民銀行、銀保監(jiān)會(huì)聯(lián)合發(fā)布《系統(tǒng)重要性銀行評(píng)估辦法》，明確了我國系統(tǒng)重要性銀行認(rèn)定的基本規(guī)則。為做好系統(tǒng)重要性銀行附加監(jiān)管工作，須盡快出臺(tái)《附加監(jiān)管規(guī)定》，為實(shí)施系統(tǒng)重要性銀行附加監(jiān)管提供指導(dǎo)和依據(jù)。
對(duì)于不同組別系統(tǒng)重要性銀行的附加監(jiān)管要求，央行和銀保監(jiān)會(huì)表示，系統(tǒng)重要性銀行分為五組，分別適用0.25%、0.5%、0.75%、1%和1.5%的附加資本要求，附加杠桿率為附加資本的50%，分別為0.125%、0.25%、0.375%、0.5%和0.75%。不同組別系統(tǒng)重要性銀行在恢復(fù)與處置計(jì)劃、信息報(bào)送與披露、公司治理等方面的要求是相同的。
后續(xù)，人民銀行、銀保監(jiān)會(huì)將結(jié)合監(jiān)測(cè)分析和壓力測(cè)試情況，基于對(duì)系統(tǒng)性金融風(fēng)險(xiǎn)的判斷，完善監(jiān)管指標(biāo)設(shè)計(jì)，對(duì)系統(tǒng)重要性銀行提出差異化的要求，推動(dòng)系統(tǒng)重要性銀行保持充足的損失吸收能力。附加監(jiān)管要求不影響現(xiàn)有宏觀審慎評(píng)估(MPA)規(guī)定的實(shí)施。
實(shí)施《附加監(jiān)管規(guī)定》對(duì)系統(tǒng)重要性銀行有什么影響？央行和銀保監(jiān)會(huì)表示，對(duì)我國系統(tǒng)重要性銀行實(shí)施附加監(jiān)管，對(duì)促進(jìn)系統(tǒng)重要性銀行穩(wěn)健經(jīng)營和健康發(fā)展有重要意義。根據(jù)《附加監(jiān)管規(guī)定》，系統(tǒng)重要性銀行的附加資本要求在0.25%到1%之間，監(jiān)管力度符合市場(chǎng)預(yù)期。入選的系統(tǒng)重要性銀行均滿足附加資本要求，無需立即補(bǔ)充資本，不會(huì)影響信貸供給能力。同時(shí)，《附加監(jiān)管規(guī)定》對(duì)系統(tǒng)重要性銀行的資本管理能力提出了更高要求，要求建立資本內(nèi)在約束機(jī)制，提高資本內(nèi)生積累能力，切實(shí)發(fā)揮資本對(duì)業(yè)務(wù)發(fā)展的指導(dǎo)和約束作用。
金融機(jī)構(gòu)如何應(yīng)對(duì)？
防范“大而不能倒”風(fēng)險(xiǎn)成為全球金融監(jiān)管改革的重要內(nèi)容。近年來中國監(jiān)管部門結(jié)合國際標(biāo)準(zhǔn)及我國銀行業(yè)特點(diǎn)，制定了國內(nèi)系統(tǒng)重要性銀行以及恢復(fù)和處置計(jì)劃的監(jiān)管框架。
“成為系統(tǒng)重要性銀行將接受更嚴(yán)監(jiān)管，對(duì)銀行的風(fēng)險(xiǎn)防范能力、可持續(xù)經(jīng)營能力等提出更高要求，特別是對(duì)銀行的資本管理提出更高要求，個(gè)別銀行存在資本補(bǔ)充壓力。同時(shí)，部分資本相對(duì)緊張的銀行可能會(huì)為滿足監(jiān)管要求而適度放慢資產(chǎn)增長，影響盈利水平。”溫彬預(yù)計(jì)。
溫彬測(cè)算，根據(jù)18家銀行三季度報(bào)公布的2021年9月末核心一級(jí)資本充足率數(shù)據(jù)(廣發(fā)銀行因未上市，同期數(shù)據(jù)暫無)，所有18家銀行都超過第三組并達(dá)到第四組(附加資本要求1%，即核心一級(jí)資本充足率不低于8.5%)的監(jiān)管要求。廣發(fā)銀行2020年年報(bào)數(shù)據(jù)顯示，其2020年底的核心一級(jí)資本充足率為7.8%，僅比7.75%的充足率要求高0.05個(gè)百分點(diǎn)。但考慮到銀行一般會(huì)在監(jiān)管要求之上，再主動(dòng)留存一部分資本作為緩沖，避免資本充足率緊貼監(jiān)管紅線，如果在8.25%(即第三組要求)的基礎(chǔ)上再加1個(gè)百分點(diǎn)，即以9.25%為底線衡量名單中銀行資本充足情況，19家銀行中有9家銀行尚未達(dá)到這一底線。
“可見首批名單中的銀行資本充足率整體達(dá)標(biāo)壓力有限，但在滿足實(shí)際經(jīng)營需要的前提下，個(gè)別銀行仍有資本缺口待補(bǔ)充。機(jī)遇方面，成為系統(tǒng)重要性銀行對(duì)銀行的聲譽(yù)和市場(chǎng)形象有很大提升，有助于提高信用評(píng)級(jí)，增強(qiáng)在攬存吸儲(chǔ)、創(chuàng)新業(yè)務(wù)等方面的競(jìng)爭力。同時(shí)，在嚴(yán)監(jiān)管要求下，系統(tǒng)重要性銀行的信息更加透明，資產(chǎn)質(zhì)量提升，可以獲得更大的業(yè)務(wù)拓展和價(jià)值增長空間?！睖乇虮硎尽?/p>
普華永道在近期發(fā)布的一份報(bào)告中稱，國內(nèi)系統(tǒng)重要性銀行監(jiān)管要求的實(shí)施，對(duì)于適用機(jī)構(gòu)在合規(guī)方面的人力與資源投入均提出了一定要求，合規(guī)成本將明顯上升。除此之外預(yù)計(jì)更大的壓力將來自于附加資本要求。以各家銀行2020年末的資本充足率水平來看，有望被納入國內(nèi)系統(tǒng)重要性銀行的機(jī)構(gòu)，在短期基本能滿足附加資本要求，但是對(duì)于部分機(jī)構(gòu)而言，未來業(yè)務(wù)的發(fā)展可能由于資本要求增加而受到制約。
普華永道建議，銀行在開展各項(xiàng)業(yè)務(wù)的同時(shí)，需要將潛在的合規(guī)約束納入考慮，平衡經(jīng)濟(jì)效益以及資本要求(包括直接資本占用以及國內(nèi)系統(tǒng)重要性銀行評(píng)分導(dǎo)致的附加資本要求)之間的關(guān)系。通過合理手段與措施，前瞻性地管理系統(tǒng)重要性銀行評(píng)估得分、應(yīng)對(duì)附加資本壓力，在業(yè)務(wù)穩(wěn)健有序發(fā)展的同時(shí)，開展有效的合規(guī)管理工作。
（文章來源：經(jīng)濟(jì)觀察網(wǎng)）
