卷入10多家A股上市公司、涉及交易規(guī)模高達900億元的“A股史上最大資金騙局”——隋田力“專網(wǎng)通信”騙局，余波未止。
紅星資本局注意到，12月3日和4日，*ST凱樂(600260.SH)、ST宏達(002211.SZ)分別披露證監(jiān)會立案調(diào)查進展。經(jīng)證監(jiān)會認定，*ST凱樂與隋田力合作開展“專網(wǎng)通信”業(yè)務(wù)期間虛增收入、利潤。同時，ST宏達因涉嫌未按照規(guī)定披露實際控制人、2019年至2020年年度報告虛增收入、利潤等違法事實。根據(jù)兩家公司發(fā)布的公告顯示，*ST凱樂或被強制退市，而ST宏達或被罰款300萬。
(資料圖)
↑*ST 凱樂公告
自去年5月上海電氣(601727.SH)突發(fā)一則83億元應(yīng)收賬款爆雷公告之后，以專網(wǎng)通信業(yè)務(wù)為幌子的隱蔽融資性貿(mào)易網(wǎng)絡(luò)浮出水面。隨著操盤手隋田力被刑事立案，證監(jiān)會對涉及參與該業(yè)務(wù)的上市公司相繼立案調(diào)查。隨著調(diào)查的深入，關(guān)于“專網(wǎng)通信”騙局的更多違法事實也被一一揭開。
10多家公司卷入
鉆“保密”空子開展自循環(huán)業(yè)務(wù)
所謂“專網(wǎng)通信”，是為政府與公共安全、公用事業(yè)和工商業(yè)等提供的應(yīng)急通信、指揮調(diào)度、日常工作通信等服務(wù)。和公網(wǎng)相比，專網(wǎng)的不同之處在于涉密，可以不公開招標，可以不對外披露。
在隋田力織就的“專網(wǎng)通信”騙局里，實質(zhì)是在開展自循環(huán)業(yè)務(wù)。國資企業(yè)基于其信用背書，先向上市公司支付合同總金額的10%作為預(yù)付款，上市公司再從隋田力指定的供應(yīng)商處采購原材料并預(yù)付100%款項。上市公司作為出資方，以墊資方式提供資金，以可組織的資金規(guī)模確定訂單量，利潤空間提前確定且基本恒定。(詳情查看紅星新聞此前報道>>“神秘人”隋田力失聯(lián)，9家上市公司被騙240億都和他有牽連)
營業(yè)收入、利潤猛增，經(jīng)營現(xiàn)金流卻大量流出，預(yù)付款、應(yīng)收款也同步驟增，是不少涉及“專網(wǎng)通信”案件上市公司的共同特征。
據(jù)證券時報此前報道，自2014年起，至少有13家上市公司——ST新海(002089.SZ)、*ST華訊(現(xiàn)：華訊退，000687.SZ)、凱樂科技(現(xiàn)：*ST凱樂，600260.SH)、中利集團(現(xiàn)：ST中利，002309.SZ)、亨通光電(600487.SH)、寧通信B(200468.SZ)、飛利信(300287.SZ)、瑞斯康達(603803.SH)、宏達新材(現(xiàn)：ST宏達，002211.SZ)、中天科技(600522.SH)、國瑞科技(300600.SH)、上海電氣、匯鴻集團(600981.SH)，先后開辟了一塊新的業(yè)務(wù)，他們大多將該業(yè)務(wù)命名為“專網(wǎng)通信業(yè)務(wù)”，少數(shù)公司則命名為“特種通訊產(chǎn)品”“高端通信產(chǎn)品”“物聯(lián)網(wǎng)與智能化”等。
兩家披露進展
一家或被強制退市一家或被警告
12月2日，*ST凱樂披露公司收到證監(jiān)會《行政處罰和市場禁入事先告知書》(以下簡稱“《告知書》”)顯示，2016年至2020年，*ST凱樂與隋田力合作開展“專網(wǎng)通信”業(yè)務(wù)期間，*ST凱樂僅在2016年存在少量專網(wǎng)通信業(yè)務(wù)。其他專網(wǎng)通信業(yè)務(wù)均為虛假，僅是按照合同規(guī)定偽造采購入庫、生產(chǎn)入庫、銷售入庫等單據(jù)，沒有與虛假專網(wǎng)通信業(yè)務(wù)匹配的生產(chǎn)及物流，以此虛增收入、利潤。
證監(jiān)會認定，*ST凱樂在2016年至2020年期間累計虛增營業(yè)收入高達512.25億元，虛增營業(yè)成本443.52億元，虛增利潤總額59.36億元。
公司2016年至2020年定期報告存在虛假記載，經(jīng)測算，公司2017年至2020年的歸母凈利潤均為負，可能觸及重大違法強制退市情形，可能被實施重大違法強制退市。
與此同時，12月4日，ST宏達披露收到證監(jiān)會的《行政處罰事先告知書》?！陡嬷獣凤@示，自2013年開始，隋田力為做大控制公司的流水和業(yè)績，主導(dǎo)專網(wǎng)通信自循環(huán)業(yè)務(wù)， 該業(yè)務(wù)涉及的專網(wǎng)通信產(chǎn)品未最終銷售，也無實際終端運用。2017年，隋田力團隊在國內(nèi)將上述專網(wǎng)通信產(chǎn)品拆解成原材料主板，然后進行組裝，必要時通過貼片補充主材損耗，最終進入新一輪業(yè)務(wù)自循環(huán)。
2019年1月，隋田力通過成為宏達新材(ST宏達)的實際控制人，將上述自循環(huán)專網(wǎng)通信業(yè)務(wù)引入宏達新材。但是宏達新材《2019年年度報告》和《2020年年度報告》披露的公司實際控制人均為楊鑫。
經(jīng)查明，宏達新材涉嫌違法的事實有：未按照規(guī)定披露實際控制人；2019年至2020年年度報告虛增收入、利潤；2020年年報未計提商譽減值，虛增利潤。證監(jiān)會擬決定，責(zé)令宏達新材改正，給予警告，并處以300萬元罰款；對實控人隋田力給予警告，并處以1000萬元罰款等。
↑ST宏達披露的《行政處罰事先告知書》
深受騙局影響
有的已遭罰款有的已退市
與*ST凱樂、ST宏達情況類似的，還有*ST澤達、合眾思壯。兩家公司于今年5月被證監(jiān)會立案調(diào)查，11月已披露《行政處罰及市場禁入事先告知書》。
證監(jiān)會認定，專網(wǎng)通信業(yè)務(wù)對合眾思壯而言沒有業(yè)務(wù)實質(zhì)，但合眾思壯卻將其披露為通導(dǎo)一體化業(yè)務(wù)，以虛增2017至2020年收入金額9.39億元，虛增成本金額5.1億元，虛增利潤總額4.27億元。合眾思壯被責(zé)令改正，給予警告，并處以600萬元罰款。
證監(jiān)會認定，*ST澤達通過公司或子公司簽訂虛假合同、開展虛假業(yè)務(wù)等方式，于2016年至2019年累計虛增營收3.42億元，虛增利潤1.87億元；合眾思壯在2017年至2020年，通過虛構(gòu)專網(wǎng)通信在內(nèi)的多項業(yè)務(wù)，4年時間累計虛增收入15.81億元，虛增利潤5.21億元。*ST澤達可能被實施重大違法強制退市。
受到“專網(wǎng)通信”騙局的影響，*ST凱樂等企業(yè)因此披星戴帽，華訊方舟股份有限公司(華訊退)因此退市。
此外，涉案上市公司多數(shù)已在2021年年報中對“專網(wǎng)通信業(yè)務(wù)”進行了減值計提?？德∵_(603665.SH)稱，公司專網(wǎng)通訊業(yè)務(wù)相關(guān)的商譽、存貨、應(yīng)收賬款均已全額計提減值。瑞斯康達也表示，公司“專網(wǎng)通信業(yè)務(wù)”已于2021年起全面停止。
據(jù)統(tǒng)計，2022年以來，多家涉及“專網(wǎng)通信業(yè)務(wù)”的上市公司或上市公司實控人被證監(jiān)會立案調(diào)查，包括ST新海、*ST凱樂、ST宏達、*ST澤達、航天動力(600343.SH)、合眾思壯(002383.SZ)、ST中利、國瑞科技、康隆達、瑞斯康達等。
其中，今年11月才被證監(jiān)會立案調(diào)查的瑞斯康達、江蘇舜天(600287.SH)、ST中利等上市公司，調(diào)查結(jié)果目前還未披露。
（文章來源：紅星資本局）
標簽： 專網(wǎng)通信 強制退市
